Как заполнить регистр налогового учета по НДФЛ при уплате налога по неверному КБК?
Добрый день!
В 2021 году ошибочно оплатили НДФЛ: 15% налог оплатили на кбк НДФЛ 13%.
Сейчас по кбк 15% есть недоимка.
Написали заявление в налоговую, они попросили прислать Регистры по НДФЛ.
При заполнении регистра возник вопрос: нужно ли в регистре указывать сумму недоимки в графе "Перечислено налога" по ставке 13%? Или же нужно заполнить так, как налог исчислен и удержан, то есть в графе 15%
Спасибо за ответ!
В 2021 году ошибочно оплатили НДФЛ: 15% налог оплатили на кбк НДФЛ 13%.
Сейчас по кбк 15% есть недоимка.
Написали заявление в налоговую, они попросили прислать Регистры по НДФЛ.
При заполнении регистра возник вопрос: нужно ли в регистре указывать сумму недоимки в графе "Перечислено налога" по ставке 13%? Или же нужно заполнить так, как налог исчислен и удержан, то есть в графе 15%
Спасибо за ответ!
Comments
-
Цитата: нужно ли в регистре указывать сумму недоимки в графе "Перечислено налога" по ставке 13%? Или же нужно заполнить так, как налог исчислен и удержан, то есть в графе 15%Добрый день. Нужно показать так как должно быть: начислено и удержано 15%, у Вас ведь только сама платежка с ошибкой, начислено то верно. ИФНС нужно видеть, что налог действительно должен быть перечислен с КБК с доходов сверх 5 млн. по ставке 15%.
