Бухгалтерские проводки при убытке на УСН

Comments

• Здравствуйте.
  

  Цитата: Добрый день! Мы на УСНО д-р подскажите первый квартал получилась прибыль, на второй убыток ,на третий убыток,и по году убыток .Подскажите первый квартал я делала бух. проводку Дт 99 Кт 68.11 2000,00,а за второй у меня убыток надо ли делать Дт99 Кт 68.11 -106000,0 так же и за третий ,понятно ,что в конце года начисляешь мин. Дт99 Кт 68.11 у меня 11485? Необходимо ли делать какие либо сторно ???

  Информации недостаточно.
  Напишите, пожалуйста, суммы начисленных авансовых платежей по УСН нарастающим итогом за 1 кв, полугодие, 9 мес, налога по итогам года и минимального налога.
• Добрый день!
  1 квартал  доход 370000-00 расход 367893-00 налог. база 2107-00 налог  316
  полугодие              570000-00 расход 1280957-00 базы нет для налога
  9 месяцев             737000-00расход 5996615-00   базы нет для налога 
  год                          1148500-00расход 11441716-00
  получается мин. налог 1%-11485-00 Дт 99 Кт 68.11. 
  Вот такие цифры: в декларации  заполнила строки 250     0
                                                                                               251    710957-00
                                                                                               252    5259615-00
                                                                                               253    10293216-00
  С убытком столкнулась впервые  вводили здание  КДиР надо где то ставить убыток?Спасибо за ответ!
• Цитата: 1 квартал доход 370000-00 расход 367893-00 налог. база 2107-00 налог 316полугодие 570000-00 расход 1280957-00 базы нет для налога9 месяцев 737000-00расход 5996615-00 базы нет для налогагод 1148500-00расход 11441716-00получается мин. налог 1%-11485-00 Дт 99 Кт 68.11.Вот такие цифры: в декларации заполнила строки 250 0251 710957-00252 5259615-00253 10293216-00

  31 марта начисляете авансовый платеж Дт 99 Кт 68.11.  316 руб.
  30 июня сторнируете эту проводку
  31 декабря начисляете минимальный налог Дт 99 Кт 68.11. 11485
  
  

  Цитата:С убытком столкнулась впервые вводили здание КДиР надо где то ставить убыток?

  В конце Раздела 1 КДиР имеется справка по Разделу 1, там показывается убыток.
• Добрый день! а сумму убытка брать из декларации или из оборотки сч. 84.2,а в разделе 1 заполнять только 041 стр.? Спасибо!
• Сумма убытка определяется исходя из данных КДиР.
  Не нужно путать убыток в бухгалтерском учете и убыток налоговом учете, совпадают они крайне редко.
  Декларация заполняется по Книге учета доходов и расходов, но не по данным бухучета.
• Добрый день! заполняем в разделе 1  КДиР строку 010 1148500-00
                                                                                                020   11441716-00
                                                                                      041 (убыток) 10293216-00 ( его ставить надо с минусом)
  А в разделе 3 КДиР этот убыток ставится и если да,то в какой строке? Спасибо!!!